DGAP-Adhoc: Accu Holding: Jahresabschluss 2012

Accu Holding AG / Schlagwort(e): Jahresergebnis

30.04.2013 07:00 

Veröffentlichung einer Ad-hoc-Mitteilung gemäss Art. 53 KR ---------------------------------------------------------------------------

Medieninformation

Accu Holding: Jahresabschluss 2012 

Der Geschäftsbericht 2012 erscheint am 15. Mai 2013 Zürich, 30. April 2013 - Die Accu Holding AG reichte bei der SIX Swiss Exchange Regulation ein Gesuch um eine Erstreckung der Frist zur Publikation ihres Geschäftsberichts ein. Dieses wurde am 29. April 2013 unter folgenden Bedingungen bewilligt:

I. Die Verschiebung der Publikation des geprüften Geschäftsberichts 2012 der Accu Holding AG und die Einreichung dieses Berichts bei SIX Exchange Regulation bis spätestens 15. Mal 2013 wird unter folgendem Vorbehalt und unter folgenden Bedingungen bewilligt:

a. Der Handel mit Effekten der Accu Holding AG wird eingestellt, wenn diese den geprüften Geschäftsbericht 2012 nicht bis spätestens 15. Mal 2013, vor 7.30 Uhr, nach den Vorschriften zur Ad-hoc-Publizität (Art. 53 Kotierungsreglement i.V.m. Richtlinie betr. Ad-hoc-Publizität) veröffentlicht. Der Handel wird erst wieder aufgenommen werden, wenn die Gesellschaft den Geschäftsbericht 2012 nach den Vorschriften zur Ad-hoc-Publizität veröffentlicht und per Connexor Reporting SIX Exchange Regulation eingereicht hat.

b. Accu Holding AG hat betreffend den vorliegenden Entscheid spätestens am 30. April 2013, vor 7.30 Uhr, eine Medienmitteilung gemäss den Vorschriften zur Ad-hoc-Publizität (Art. 53 Kotierungsreglement i.V.m. Richtlinie betr. Ad-hoc-Publizität) zu veröffentlichen. Die Medienmitteilung hat den vollständigen Wortlaut von Ziff. I des vorliegenden Entscheides zu enthalten. Weiter hat die Medienmitteilung folgende Angaben zu enthalten:

- Abbildung von Bilanz, Erfolgsrechnung und Cash-Flow-Statement des Jahresabschlusses 2012 auf ungeprüfter und konsolidierter Basis, mit dem Hinweis, dass es sich um die ungeprüften Zahlen handelt, sowie Erläuterungen zum Geschäftsgang Im Jahr 2012;

- Informationen im Zusammenhang mit den im Geschäftsjahr 2013 übernommenen Gesellschaften 'Nexis Fibers a.s.' (Slowakei) und 'Nexis Fibers a.s.' (Lettland). Dazu gehören mindestens folgende Informationen:

* Angabe der wesentlichen per Erwerbszeitpunkt übernommenen Bilanzbestandteile. * Offenlegung der von den beiden Gesellschaften im Jahr 2012 erzielten Umsätze und Periodengewinne / -verluste. * Angaben zu Ermittlung des Kaufpreises für die Nexis Fibers a.s. (Slowakei) und Nexis Fibers a.s. (Lettland) sowie zur Höhe des aus der Transaktion resultierenden Goodwill.

Die Angaben können Jeweils aggregiert für beide Gesellschaften erfolgen und sind in CHF darzustellen. * Informationen zu den Gründen, aufgrund derer Accu Holding AG nicht In der Lage war, den Geschäftsbericht 2012 bis zum 30. April 2013 zu publizieren und bei SIX Exchange Regulation einzureichen. Namentlich sind Erläuterungen zu den einzelnen Bilanzpositionen zu machen, derer Überprüfung unter anderem zu den Verzögerungen geführt hat. Ferner sind die tatsächlichen und rechtlichen Ursachen der Verzögerung zu erläutern (unter anderem Thematik des Darlehens gegenüber dem Hauptaktionär). c. Die Ad-hoc-Mitteilung gemäss Ziff. I.b. dieses Entscheids ist SIX Exchange Regulation bis zum 29. April 2013, 16:00 Uhr, vorab per E-Mail zur Genehmigung zuzustellen. Nur im Fall der fristgerechten Publikation der Ad-hoc-Mitteilung mit dem von SIX Exchange Regulation bewilligten Inhalt wird die Fristerstreckung gewährt.

Konzern-Bilanz 1) Die konsolidierte Bilanzsumme der Accu Gruppe betrug per 31.12.2012 CHF 40.6 Mio. (Vorjahr: CHF 49.1 Mio.). Die Verringerung der Bilanzsumme ist im Wesentlichen auf den Verkauf der nichtbetrieblichen Immobilien und ein geringeres Umlaufvermögen bei der RCT zurückzuführen.

Konzern-Erfolgsrechnung 1) Das Geschäftsjahr 2012 schloss mit einem konsolidierten Gruppenergebnis von CHF 0.35 Mio. (Vorjahr: CHF 1.49 Mio.). Der Umsatz und Ergebnisbeitrag der RCT Hydraulic-Tooling AG liegt wie bereits im Halbjahresbericht 2012 angekündigt unter den Erwartungen, verursacht insbesondere durch temporäre Auftragskürzungen eines Grosskunden im 2. Semester. Das negative Betriebsergebnis von CHF - 2.2 Mio. (Vorjahr: CHF 400) wird durch Gewinne aus Immobilienverkäufen von CHF 0.6 Mio. (Vorjahr: CHF 1.2 Mio.) sowie einen betriebsfremden und einen ausserordentlichen Ertrag von CHF 0.9 Mio. bzw. CHF 1.3 Mio. (Vorjahr: CHF 0 Mio. und CHF 0.6 Mio.) mehr als kompensiert.

Akquisition der Nexis Gruppe Mit Vertrag vom 3. April 2013 hat die Gesellschaft 55 % der Anteile an den Gesellschaften Nexis Fibers a.s., Slovakei und Nexis Fibers a.s., Lettland zum Preis von CHF 15.0 Mio. von einer nahestehenden Gesellschaft erworben. Der Kaufpreis wird im Umfang von CHF 12.0 Mio. mit den Forderungen gegenüber Aktionären verrechnet. Für den Restkaufpreis von CHF 3.0 Mio. gewährt der Verkäufer ein Darlehen mit Rangrücktritt. Nexis Fibers (vormals Viscosuisse) entwickelt und fertigt industrielle Garne auf Polymer- und Polyamid-Basis und verfügt über ein weltweites Vertriebsnetz. Die beiden Einheiten bilden das gesamte operative Geschäft der Industrial Yarns Holding AG, Emmenbrücke/CH. Es ist geplant, dass die Accu Holding AG im Verlauf des laufenden Geschäftsjahres auch die restlichen 45 % dieser beiden Gesellschaften übernimmt. Der Kaufvertrag sieht eine Option für den Kauf dieses Anteils zu einem Kaufpreis von CHF 12.3 Mio. vor.

Die kombinierten Aktivitäten der Nexis Fibers in der Slowakei und in Lettland weisen eine Bilanzsumme von rund CHF 112 Mio. auf. Mit 439 Mitarbeitern erwirtschaften die Gesellschaften im Geschäftsjahr 2012 einen Umsatz von CHF 113.5 Mio. und erzielten dabei einen EBITDA von CHF 6.4 Mio.

Geprüfte Zahlen der beiden Gesellschaften Nexis Fibers Slowakei und Lettland kombiniert für das Geschäftsjahre 2012 (allen Angaben in CHF '000)

Bilanz                                                                 2012
Umlaufvermögen                                                       42'123
Anlagevermögen                                                       58'962
Fremdkapital                                                         59'739
Eigenkapital                                                         41'350
Bilanzsumme                                                         101'089
Erlös aus Lieferungen und Leistungen                                111'911
Betriebsergebnis                                                      5'761
EBITDA                                                                6'384
Auftragsvolumen                                                      10'000
Anzahl Mitarbeiter                                                      439 

In der Position Umlaufvermögen sind Forderungen aus Lieferungen und Leistungen mit CHF 1'5476 und in der Position Anlagevermögen Maschinen, Einrichtungen und Immobilien mit einem Betrag von CHF 48'229 die wesentlichsten Elemente.

Transaktion Die Nexis Gruppe weist ein kumuliertes Eigenkapital von CHF 41.35 Mio. Der Fair Market Value der Nexis Gruppe, basierend auf dem Ertragswert wurde von BDO mit CHF 27.3 Mio. ermittelt. Dieser Wert bildete auch den Kaufpreis für die ersten 55 % in der Höhe von CHF 15,0 Mio. und 12.3 Mio. für die restlichen 45 % der Aktien der beiden Gesellschaften der Nexis Gruppe. Hieraus ergibt sich ein rechnerischer Badwill von rund CHF 14 Mio.

Mit dieser Transaktion steigt der Buchwert (Net Asset Value) der Accu Holding AG von CHF 162.00 auf CHF 295.00 pro Aktie.

Publikation des vollständigen und revidierten Geschäftsberichts Nach der Neuausrichtung der Accu Gruppe verblieb per 31. Dezember 2012 ein Darlehen gegenüber dem Hauptaktionär (Bilanzposten 'Übrige Forderungen'). Mit dem nach dem Bilanzstichtag erfolgten Kauf der Beteiligungen der Nexis Gruppe konnte der Kaufpreis mit diesem Darlehen verrechnet und dieses somit per April 2013 eliminiert werden. Verbunden mit dieser Transaktion hat die Accu Gruppe Vorbereitungen für den Abschluss einer Working Capital Finanzierung getroffen. Zu diesem Zweck waren die Erstellung und Prüfung umfangreicher Restatements der Nexis Gruppe sowie Pro Forma Zahlen erforderlich. Mit diesen Umständen war eine Verzögerung der Abschlussarbeiten verbunden, weshalb die Gesellschaft bei der SIX Swiss Exchange um eine Erstreckung der Frist für die Einreichung des vollständigen und revidierten Geschäftsberichts bis am 15. Mai 2013 ersucht hat. Diese wurde mit Entscheid vom 29.4.2013 genehmigt.

Generalversammlung 2012 Die ordentliche Generalversammlung der Accu Holding AG wird vom 17. Mai auf den 7. Juni 2013 verschoben.

Ausblick Im 1. Quartal 2013 zeichnete sich ein gegenüber dem 4. Quartal 2012 merklich ansteigender Auftragseingang sowie eine Stabilisierung der Margen ab. Nach dem erfolgreichen Abschluss der Nexis-Transaktion plant die Accu Gruppe in einem weiteren Schritt den Geschäftsbereich Oberflächentechnologie substanziell auszubauen.

Für Rückfragen: Andreas Kratzer Accu Holding AG, Siewerdtstrasse 8, 8050 Zürich a.kratzer@accuholding.ch Telefon +41 44 318 88 09 

Medien- und IR-Stelle der Accu Holding AG c/o Dynamics Group AG, Zürich Alexandre Müller, Philippe Blangey amu@dynamicsgroup.ch / prb@dynamicsgroup.ch Telefon +41 43 268 32 32 

Agenda 15. Mai 2013 Publikation des Geschäftsberichts 2012 7. Juni 2013 Generalversammlung 15. August 2013 Publikation des Halbjahresberichts 2013 

1) Anhang: ungeprüfte Konzernrechnung 2012 

Accu Holding AG - Unternehmensprofil Die Accu Holding AG ist eine an der Schweizer Börse SIX Exchange kotierte Gesellschaft mit Sitz in Zürich-Oerlikon. Sie beabsichtigt sich auf die beiden Geschäftsfelder 'Oberflächen Technologien' und 'Industrielle Garne' zu konzentrieren und beteiligt sich dabei an technologisch führende Gesellschaften, die in Europa, Asien und Amerika in attraktiven Marktnischen tätig sind. Industrielle Garne umfasst die Entwicklung und Fertigung von Garne auf Polymer und Polyamid-Basis. Diese werden in verschiedenen Bereichen eingesetzt, so wie in der Herstellung von Airbags, Reifen, mechanische Gummiwaren (MRG) wie Transportbänder, Schläuche und Transmissionsriemen, sowie die Erzeugung von Seilen und Netzen. Der Bereich Oberflächentechnologie soll in Zukunft die Bereiche Härtereien und High-Tech- Dünnschicht-Beschichtungszentren der neuesten Generation zu umfassen. In Europa und den USA werden für Nischenmärkte in der Automobil-, Luftfahrt-, Medizin-, Erdöl-, Prozess- und Fertigungsindustrie hochwertige Produkte hergestellt. UNGEPRÜFTE KONZERN-BILANZ

31.12.2012 31.12.2011 

Aktiven Erl CHF CHF

Umlaufvermögen

Liquide Mittel 01 2 950 7 296 

Forderungen aus Lieferungen und Leistungen 02 303 1 685 

Übrige Forderungen 03 11 891 6 179 

Warenvorräte 04 2 592 3 212 

Aktive Rechnungsabgrenzung 05 403 894 

18 139 45 % 19 266 39 %

Anlagevermögen

Darlehen und übrige Forderungen 06 195 349 

Anlageliegenschaften 07 0 7 284 

Sachanlagen 08 16 428 15 765 

Geleaste Sachanlagen 08 5 530 6 030 

Immaterielle Anlagen 09 352 440 

22 505 55 % 29 868 61 %

Total Aktiven 40 644 100 % 49 134 100 %

Passiven

Kurzfristiges Fremdkapital

Finanz- und Leasingverbindlichkeiten 1 645 2 941 

Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen 3 037 5 596 

Übrige Verbindlichkeiten 10 213 1 185 

Passive Rechnungsabgrenzung 11 516 1 033 

5 411 13 % 10 755 22 %

Langfristiges Fremdkapital

Finanzverbindlichkeiten 12 14 381 13 747 

Leasingverbindlichkeiten 12 3 269 2 976 

Rückstellungen 13 1 352 5 775 

19 002 47 % 22 498 46 % Total Fremdkapital 24 413 60 % 33 253 68 %

Eigenkapital

Aktienkapital 10 000 10 000 

Allgemeine Reserven 2 500 2 500 

Freie Reserven 10 311 10 311 

Bilanzverlust Vorjahr - 6 930 - 8 419 

Gruppenergebnis 349 1 489 

16 230 40 % 15 881 32 %

Total Passiven 40 644 100 % 49 134 100 %

CHF in Tausend

UNGEPRÜFTE KONZERN-ERFOLGSRECHNUNG

2012 2011 

Erl CHF CHF

Nettoerlöse aus Lieferungen und Leistungen 14 30 033 1 079 

Liegenschaftenertrag 14 262 966 

Übrige betriebliche Erträge 15 0 41 

Nettoveränderung Marktwerte Anlageliegenschaften 0 704 

Warenaufwand - 15 415 - 564 Personalaufwand - 10 384 - 832 

Liegenschaftenaufwand - 341 - 372 

Vertriebsaufwand - 35 - 1 

Verwaltungsaufwand - 681 - 356 

Übriger Betriebsaufwand - 3 069 - 208 

Abschreibungen - 1 827 - 45 

Betriebsergebnis vor Zinsen - 1 457 412 

Finanzertrag 16 311 36 

Finanzaufwand 17 - 1 107 - 48 

Ordentliches Ergebnis 2 253 400 - - Gewinn/Verlust aus Veräusserung von Anlagevermögen 565 1 182 

Betriebsfremder Ertrag 889 6 

Betriebsfremder Aufwand - 26 - 1 

Ausserordentlicher Ertrag 18 1 331 554 

Ausserordentlicher Aufwand 19 - 375 - 537 

Ergebnis vor Steuern 131 1 604 

Steuern 20 218 - 115 

Gruppenergebnis 349 1 489 

CHF in Tausend UNGEPRÜFTE KONZERN-MITTELFLUSSRECHNUNG

2012 2011 

30.04.2013 Mitteilung übermittelt durch die EquityStory AG. Für den Inhalt der Mitteilung ist der Emittent verantwortlich.

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Sprache: Deutsch Unternehmen: Accu Holding AG Siewerdtstrasse 8 8050 Zürich Schweiz Telefon: +41 44 318 88 00 Fax: +41 44 318 88 02 E-Mail: info@accuholding.ch Internet: www.accuholding.ch ISIN: CH0001366332 Valorennummer / WKN: Börsen: SIX

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